Как ООО отчитаться по ОСНО при работе без НДС?
Здравствуйте! Посоветуйте, пожалуйста, как мне быть. Я устроилась в ООО ( ООО было открыто в середине 2016 года и занимается выращиванием масло-семена "Рыжик", подсолнечник и реализует) бухгалтером совсем не давно. Когда я пришла в организацию мне сказали, что организация сдает налоги по ЕСХН. Я сдала за 2017 год по ЕСХН, за 1,2 квартал как на ЕСХН. Теперь мне позвонили с ИФНС и сказали, что организация не подала заявление в декабре 2017 года что будет находиться на ЕСХН, поэтому автоматически переходит на ОСН и с меня ИФНС требует сдать декларации по НДС и по прибыли еще за 1 квартал 2017 года. Как мне быть, организация работает без НДС. Спасибо.
Comments
-
Добрый вечер
Да,при соблюдении условий ст.346.2 НК и желании перейти на ЕСХН с 01.01.17 (ведь о нем речь?)необходимо было подать уведомление до 31.12.16 г.Раз вы на ОСНО с 01.01.17 г ,то нужно на всю реализацию накрутить сверху НДС,выписать счет-фактуры,включить счет-фактуры в книги продаж,заплатить налог+пени и сдать первичные декларации за 1 ,2,3,4 кв.Будет штраф по ст.119 НК.Если у вас есть документы с входящим НДС,топри соблюдении условий ст.171,172 НК вы можете принять к вычету и отразить их в книге покупок.Аналогично и по налогу на прибыль.Формируете и сдаете декларации за 1 кв. ,полугодие,9 мес. и год.Предварительно заплатите налог и пени.
По ЕСХН подаете уточненку- нулевку,далее пишите заявление на возврат денег (ст.78 НК)
